Dôchodky sa budú v roku 2025 valorizovať o 2,1 %. Valorizácia dôchodkov totiž závisí od výšky dôchodcovskej inflácie za september 2024 a tá bola podľa Štatistického úradu SR 2,2 %.
“Výsledná hodnota sa vypočíta ako priemer hodnôt medziročnej inflácie nameranej za domácnosti dôchodcov postupne za mesiace 1. až 9. roka 2024 – a o výsledný priemer týchto čísel sa zvýšia dôchodky k 1. januáru 2025,” vysvetlil expert na dôchodky Jozef Mihál na svojej facebookovej stránke Daňové a odvodové tipy Jozefa Mihála.
V roku 2024 dosiahla valorizácia dôchodkov pre novopriznaných dôchodcov úroveň 14,5 %. Toto zvýšenie reflektuje súčasnú potrebu prispôsobenia sa inflácii a rastúcim životným nákladom, ktoré ovplyvňujú seniorov, najmä v oblasti energií a potravín.
Minulý rok, teda v roku 2023, sa štát rozhodol pre výnimočné opatrenie, ktoré viedlo k dvojitej valorizácii dôchodkov. Prvá valorizácia sa uskutočnila v januári s navýšením dôchodkov o 11,8 %. Cieľom bolo okamžite reagovať na infláciu, ktorá výrazne zasiahla domácnosti seniorov. V priebehu roka sa ukázalo, že inflačný tlak na rozpočet dôchodcov neklesá, a preto nasledovala druhá valorizácia v júli, ktorá priniesla ďalšie zvýšenie dôchodkov, o 10,6 %. Táto situácia bola v rámci posledných rokov naozaj výnimočná. Z toho dôvodu hlavne koncom roka pocítila Sociálna poisťovňa vysoký nátlak na žiadosti o predčasný dôchodok. Mnoho ľuďom sa viac oplatilo ísť do dôchodku skôr, kvôli dvojnásobnej valorizácii. Bude to tento rok rovnako?
Na začiatku tohto roka, teda v januári 2024, sa valorizácia upravila o 3,6 %, a to pre ľudí, ktorí už poberajú dôchodok. Aj keď ide o nižšie percento, valorizácia stále reaguje na aktuálne ekonomické podmienky a snaží sa aspoň čiastočne pokryť narastajúce náklady.
Odchod do dôchodku už v roku 2024, alebo radšej počkať? Ak máte nárok na dôchodok, riadny alebo predčasný, neváhajte dlho. Odchodom do starobného dôchodku ešte v tomto roku si stihnete zaistiť mimoriadne vysokú valorizáciu a neminie vás ani vyše 600-eurový trinásty dôchodok. Ak teda naozaj túžite po pokoji od práce, nemáte na čo čakať.
Na túto „vychytávku“ upozornil známy expert na dane a odvody Jozef Mihál. Upozorňuje však, že každý prípad je individuálny a pri rozhodovaní je potrebné zohľadniť viacero faktorov. Pri predčasnej penzii si tiež treba dávať na „zákernú“ podmienku štátu, ktorá vás môže pripraviť o príjem. A to je krátenie dôchodku za každých začatých 30 dní o 0,5 %.
V druhom štvrťroku 2024 zaznamenal Štatistický úrad SR nárast priemernej mesačnej mzdy o 7,1 %, čo predstavuje sumu 1 520 eur. Táto informácia je kľúčová pre ľudí, ktorí uvažujú o podaní žiadosti o dôchodok ešte v roku 2024.
Výpočet starobného dôchodku prebieha na základe vzorca, a jeho princípom je, že výsledná suma dôchodku závisí od priemerného osobného mzdového bodu (POMB), obdobia dôchodkového poistenia (ODP) a aktuálnej dôchodkovej hodnoty (ADH). Dôležitá je tiež valorizácia, ktorá v roku 2024 pre novopriznané dôchodky dosahuje vysokých 14,5 %.
Ak požiadate o penziu (aj predčasnú) v roku 2024, získate vysokú valorizáciu, trinásty dôchodok a už od januára 2025 sa vám bude dôchodok znova valorizovať o 2,1 percenta.
Príklad pani Marty
Pani Marta odpracovala 42 rokov a od februára 2025 má nárok ísť do dôchodku. Rozhodne sa ísť v riadnom termíne. Celý život zarábala priemernú mzdu, takže osobný mzdový bod je vyjde 1, ADH pre rok 2025 bude 19,20 (odhad).
- Výpočet 42 × 1 × 19,20 je 806,40 eura.
- Pri valorizácii 2,1 % riadny dôchodok pani Marty bude 823,30 eura.
Ak by sa pani Marta rozhodla ísť do predčasného dôchodku
Pani Marte vyjde nárok aj na predčasný dôchodok, tak sa rozhodne si ho zobrať v decembri 2024, pretože za každých začatých 30 dní poberania dôchodku pred nárokom na riadny dôchodok sa znižuje suma penzie o 0,5 %.
- Výpočet: 41,83 × 1 ×17,7688 je 743,26
Tento dôchodok sa pani Marte zníži o 1% (dva mesiace), teda o 7,43 eura. Dôchodok bez valorizácie bude 735,83. Z toho však sa zvýši o 14,5 %. Výsledný dôchodok je 842,32 eura.
Následne sa jej zvýši o januárovú infláciu 2,1 %, čo je 17,69 eura.
Predčasný dôchodok pani Marty bude 860,32 eura.
V tomto prípade sa pani Marte oplatí ísť už do predčasného dôchodku, jej predčasná penzia bude vyššia o takmer 37 eur.
Príklad pána Jána
Pán Ján odpracoval 42 rokov. Celý život zarábal približne priemernú mzdu, takže jeho OMB bude 1. Valorizácia dôchodkov v januári je 2,1 %. Pre správnosť výpočtu použijeme hodnoty ADH (aktualizovaná dôchodková hodnota) pre rok 2025 je odhadom 19,20. Nárok na odchod do dôchodku má v apríli 2025.
Výpočet riadneho dôchodku (pri odchode v apríli 2025)
Ak sa pán Ján rozhodne ísť do dôchodku v riadnom termíne, výpočet bude nasledovný:
- Výpočet základnej sumy dôchodku pred valorizáciou:
- 42 × 1 × 19,20 = 806,40 eur
- Po valorizácii dôchodku o 2,1 % (predpokladaná valorizácia v januári 2025): 823,30 eura
Riadny dôchodok pána Jána by teda bol 823,30 eura mesačne.
Výpočet predčasného dôchodku (pri odchode v decembri 2024)
Pán Ján má možnosť ísť do predčasného dôchodku už v decembri 2024, čo by znamenalo, že mu budú znížené odpracované roky na 41,65 roku. Navyše, predčasný dôchodok je znížený o 2 % – za každý začatý mesiac predčasného odchodu 0,5 % (v tomto prípade za 4 mesiace). Po znížení je jeho dôchodok ešte zvýšený o valorizáciu.
- Výpočet základnej sumy dôchodku pred valorizáciou:
- 41,65 × 1 ×17,7688 = 740,11 eura
- Zníženie dôchodku o 2 % za 4 mesiace predčasného odchodu (0,5 % za každý mesiac): 14,80 eura
- Suma po znížení o 2 %: 725,31 eura
- Po valorizácii o 14,5 % (zvýšenie penzie v januári 2025) = 830,96 eura
- A po valorizácii o 2,1 % (inflácia v roku 2025): 848,41 eura
Predčasný dôchodok pána Jána by teda bol 848,41 eura mesačne. Teda o približne 25 eur viac ako riadny.
Príklad pani Ľudky
Pani Ľudka má odpracovaných 42 rokov a v júli 2025 dosiahne riadny dôchodkový vek. Uvažuje však, či nevyužiť možnosť predčasného dôchodku a odísť do dôchodku už o 6 mesiacov skôr, teda v decembri 2024. Na výpočet dôchodku budeme vychádzať z aktuálnych parametrov: osobný mzdový bod pani Ľudky je 1, pretože celý život zarábala priemernú mzdu. Rovnako ako v predchádzajúcich výpočtoch použijeme hodnoty ADH (aktualizovaná dôchodková hodnota) pre rok 2024 a 2025. ADH pre rok 2025 je 19,20, zatiaľ čo pre rok 2024 je 17,7688.
Výpočet riadneho dôchodku (ak by išla do dôchodku v júli 2025)
Ak sa pani Ľudka rozhodne ísť do dôchodku v riadnom termíne, výpočet bude nasledovný:
- Výpočet základnej sumy dôchodku pred valorizáciou:
- 42 × 1 ×19,20 = 806,40 eura
- Po valorizácii dôchodku o 2,1 %: 823,30 eura
Riadny dôchodok pani Ľudky by bol teda 823,30 eura mesačne.
Výpočet predčasného dôchodku (ak by išla do dôchodku o 6 mesiacov skôr v decembri 2024)
Pani Ľudka by mohla ísť do predčasného dôchodku už ku koncu roka, čo znamená, že jej odpracované roky pri výpočte budú 41,5 roka. Keďže ide o predčasný dôchodok, ten sa znižuje o 3 % za 6 mesiacov predčasného odchodu (0,5 % za každý mesiac). Po znížení je dôchodok ešte zvýšený o valorizáciu.
- Výpočet základnej sumy dôchodku pred valorizáciou:
- 41,5 × 1 ×17,7688 = 737,49 eura
- Zníženie dôchodku o 3 % za 6 mesiacov predčasného odchodu (0,5 % za každý mesiac): 22,12 eura
- Suma po znížení o 3 %: 715,37 eura
- Po valorizácii o 14,5 %: 819,70 eura
- A po valorizácii o 2,1 %: 836,95 eura
Predčasný dôchodok pani Ľudky by bol teda 836,95 eura mesačne. Čiže o 13,65 eura viac.