Jeho cieľom je zabezpečiť účastníkom dodatočný príjem v starobe alebo v prípade predčasného ukončenia výkonu tzv. rizikových prác. Medzi tieto práce patria profesie zaradené do 3. a 4. kategórie z hľadiska rizikovosti podľa verejného zdravotníctva – napríklad tanečníci v súboroch či hráči na dychové nástroje.
Kto sa môže zapojiť do tretieho piliera?
Do systému môže vstúpiť:
- každý zamestnanec alebo osoba staršia ako 18 rokov (dobrovoľne),
- povinne však musia vstúpiť zamestnanci vykonávajúci rizikové práce – do 30 dní od nástupu do zamestnania.
Dobrovoľní účastníci musia uzatvoriť tzv. účastnícku zmluvu s vybranou doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou. Zamestnávateľ môže – ale nemusí – uzatvoriť tzv. zamestnávateľskú zmluvu a prispievať za zamestnanca. V prípade rizikových prác je však zamestnávateľ povinný zmluvu uzatvoriť a platiť príspevky.
Ako funguje sporenie?
Počas tzv. sporiacej fázy účastníci – alebo za nich zamestnávatelia – odvádzajú mesačné príspevky. Ich výška sa dohodne v účastníckej zmluve. Peniaze sa následne investujú v príspevkových fondoch zvolenej DDS. Účastník môže svoje úspory presúvať medzi fondmi v rámci jednej DDS bez poplatkov.
Zamestnávateľ, ktorý zamestnáva ľudí v rizikových profesiách, musí prispievať najmenej 2 % z vymeriavacieho základu zamestnanca. Sám zamestnanec si počas výkonu takejto práce prispievať môže, ale nemusí.
V prípade ostatných zamestnancov platí, že ak zamestnávateľ uzatvorí zmluvu s DDS, môže prispievať na účet zamestnanca – dobrovoľne a za podmienok dohodnutých individuálne alebo v kolektívnej zmluve. Často si zamestnávatelia kladú podmienku, že na sporení sa musí podieľať aj samotný zamestnanec.
Výplata nasporenej sumy
Po ukončení sporenia nasleduje výplatná fáza. Druh a výška dávky závisia od toho, kedy bola účastnícka zmluva uzatvorená a či obsahuje tzv. dávkový plán.
- Účastníci, ktorí uzavreli zmluvu od 1. januára 2014, alebo neskôr zrušili dávkový plán dodatkom, sa riadia zákonom č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení.
- Tí, ktorí vstúpili do systému do 31. decembra 2013 a ich zmluva obsahuje dávkový plán, majú dávky vyplácané podľa tohto plánu – bez ohľadu na neskoršie legislatívne zmeny.
Koľko si účastník môže nasporiť?
Konečná suma nasporených prostriedkov závisí od:
- dĺžky trvania sporenia,
- výšky príspevkov od účastníka alebo zamestnávateľa,
- úspešnosti investovania v rámci zvoleného fondu.
Systém tretieho piliera tak predstavuje flexibilný nástroj, ako si zlepšiť dôchodkový príjem – najmä pre ľudí, ktorí chcú mať väčšiu mieru kontroly nad svojím budúcim zabezpečením.
Čítajte viac Akú penziu vám zabezpečia tri dôchodkové piliere? Niekomu sa oplatia, inému nie. Málokto presne vie, čo z nich bude v starobe mať
Doplnkové dôchodkové spoločnosti
- Doplnková dôchodková spoločnosť Tatra banky, a.s.
- NN Tatry-Sympatia, d.d.s., a.s.
- Stabilita, d.d.s., a.s.
- UNIQA d.d.s, a.s.
Kedy máte nárok na výplatu dôchodku z III. piliera?
Výplata peňazí z tretieho dôchodkového piliera má svoje jasne stanovené pravidlá. Rozhodujúcim faktorom je, kedy ste podpísali účastnícku zmluvu a či ste pristúpili na jej dodatky. Iné pravidlá platia pre ľudí so zmluvami uzavretými pred rokom 2014, iné pre tých, ktorí sa zapojili neskôr alebo si dávkový plán zrušili.
Aké sú podmienky pri zmluvách od roku 2014?
Účastníci, ktorí vstúpili do III. piliera po 1. januári 2014 alebo si dodatkom zrušili dávkový plán, majú nárok na doplnkový starobný dôchodok vtedy, keď:
- im vznikol nárok na starobný alebo predčasný starobný dôchodok z I. piliera, alebo
- dosiahli vek 62 rokov.
V tomto prípade sa dôchodok vypláca najmenej päť rokov, ak si zvolíte formu dočasného dôchodku. Ak ste pracovali v tzv. rizikovom povolaní a váš zamestnávateľ za vás aspoň 10 rokov platil príspevky na doplnkové dôchodkové sporenie, máte nárok na doplnkový výsluhový dôchodok už od 55. roku života. Aj ten sa pri dočasnej forme vypláca najmenej päť rokov.
Kedy dostanete jednorazové vyrovnanie?
V určitých prípadoch môže účastník získať namiesto pravidelného dôchodku jednorazové vyrovnanie. Platí to vtedy, ak:
- poberá invalidný dôchodok pre pokles pracovnej schopnosti nad 70 % a sám o to požiada,
- splní podmienky na doplnkový dôchodok, ale jeho osobný účet je nižší než dvojnásobok priemernej mzdy na Slovensku za predchádzajúci rok,
- zanikne doplnkový dôchodkový fond alebo spoločnosť.
O vyrovnanie je možné požiadať aj v kombinácii s doplnkovým starobným dôchodkom.
Čítajte viac Sociálna poisťovňa ohlásila ďalšie zvyšovanie dôchodkov. Týka sa to tisícok penzistov, na účet ich dostanú v júni
Predčasný výber? Iba raz za 10 rokov
Ak ste ešte nedosiahli vek na dôchodok, ale chcete si časť nasporených peňazí vybrať, môžete požiadať o predčasný výber. Má to však niekoľko háčikov:
- môžete si vybrať len to, čo ste si nasporili sami, nie príspevky od zamestnávateľa,
- výber je možný najskôr po desiatich rokoch od uzavretia zmluvy,
- predčasný výber možno využiť iba raz za desať rokov.
Iné pravidlá platia pre zmluvy podpísané do roku 2013
Ak ste uzavreli účastnícku zmluvu do 31. decembra 2013 a stále máte aktívny dávkový plán, podmienky sa líšia.
Na doplnkový starobný dôchodok máte nárok vtedy, ak:
- ste sporiace obdobie, stanovené dávkovým plánom, splnili minimálne desaťročné, a
- dovŕšili ste vek určený plánom, ktorý nesmie byť nižší než 55 rokov.
Výnimkou je situácia, keď ste už dosiahli dôchodkový vek podľa zákona o sociálnom poistení – vtedy sa požiadavka na sporiace obdobie považuje za splnenú automaticky.
Pri doplnkovom výsluhovom dôchodku musíte odpracovať minimálne päť rokov v povolaní, ktoré dávkový plán určuje ako rizikové (napr. tanečník, hudobník hrajúci na dychový nástroj), a zároveň dosiahnuť vek minimálne 40 rokov.
Kedy môžete žiadať o odstupné?
Ak ste nesplnili podmienky na žiadny druh dôchodku z III. piliera, môžete požiadať o odstupné. V takom prípade získate 80 % aktuálnej hodnoty vášho osobného účtu. Zvyšných 20 % sa rozdelí – 15 % zostane v dôchodkovom fonde ako výnos a 5 % si ponechá dôchodková spoločnosť ako poplatok. Odstupné nemožno kombinovať s inou dávkou. Ak ste už o inú dávku požiadali, odstupné vám nevyplatia.