Práca na živnosť znamená nižšiu hypotéku

Daňová optimalizácia prostredníctvom živnosti sa nemusí vždy vyplatiť. Na jednej strane ľuďom zostane v ruke viac peňazí v porovnaní so zamestnancami v trvalom pracovnom pomere. Na druhej strane drobní podnikatelia tvrdo narazia pri žiadosti o hypotéku.

, 29.07.2015 16:00
zbíjačka, práca, cesta, roobotník Foto:
Ľudia pracujúci na živnosť bývajú pri žiadosti o hypotéku posudzovaní prísnejšie.
debata (4)

Finančné domy živnostníkom žiadosti o úver zamietajú najmä pre optimalizáciou znížený príjem a krátky čas podnikania.

„Na hypotéke mi končila fixácia úroku. Rozhodol som sa ju preniesť do lacnejšej konkurenčnej banky, lenže tam moju žiadosť zamietli, lebo ako živnostník mám malý príjem,“ povedal Peter Ďurčo. Ten o hypotéku žiadal pred tromi rokmi ešte ako bežný zamestnanec počítačovej firmy.

„V podstate som mal šťastie. Prechod na živnosť mi síce zvýšil čistý príjem, ale dnes by som ako malý podnikateľ nedostal hypotéku vo výške 70-tisíc eur. Odmietnutie prenosu hypotéky do lacnejšej banky mi neprekáža, lebo v pôvodnej banke mi po tom, čo som pohrozil odchodom, dorovnali výhodnejšiu ponuku konkurencie,“ pokračoval Ďurčo.

Živnostníci optimalizujúci daňové priznania majú problém, lebo pre nízke príjmy im banky veľmi často neschvaľujú žiadosti o úver.
Maroš Ovčarik, výkonný riaditeľ spoločnosti Finančný Kompas

Vysokoškolský programátor začínal v Bratislave s čistým platom 900 eur za mesiac. Samotnú firmu po zaplatení všetkých odvodov vyšiel zamestnanec na 1 622 eur. Ak by zamestnanec po prechode na živnosť fakturoval rovnakú sumu približne rok a pol z nej môže platiť len minimálne zdravotné odvody vo výške 56,35 eura. V ruke mu tak mesačne zostane 1 565,65 eura. Po odpočítaní 19-percentnej dane z príjmu vo výške 157 eur sa čistý mesačný príjem živnostníka ustáli na sume 1 409 eur.

Drobný podnikateľ si totiž 19-percentnú daň odvádza zo sumy zníženej o paušálne náklady vo výške 420 eur za mesiac, minimálne mesačné zdravotné odvody v sume 56,35 eura a nezdaniteľné minimum 317 eur za mesiac. Daň z príjmu sa tak počíta zo sumy 828,65 eura, vďaka čomu živnostníkovi na míňanie ostane 1 413 eur.

Problém je v tom, že niektoré banky berú v tomto prípade za čistý príjem živnostníka sumu zníženú o zaplatené zdravotné odvody, paušálne náklady, nezdaniteľné minimum a daň z príjmu. V žiadosti o hypotéku tak živnostníkovi do systému nahadzujú čistý mesačný príjem vo výške 672 eur. Takýto príjem postačuje na poskytnutie hypotéky vo výške 30– až 40-tisíc eur.

„Živnostníci optimalizujúci daňové priznania majú problém, lebo pre nízke príjmy im banky veľmi často neschvaľujú žiadosti o úver. Niektorí dokonca podávajú opravné daňové priznania preto, aby nakoniec získali hypotéku,“ povedal Maroš Ovčarik, výkonný riaditeľ spoločnosti Finančný Kompas.

Odborník tak radí počítať s týmto problémom dopredu a v prípade uvažovania nad hypotékou čo najmenej znižovať daňový základ. „Ďalším problémom z praxe je, že živnostníci s dvoma až troma podanými daňovými priznaniami nie sú pre banky dôveryhodní, lebo príliš krátko podnikajú a hypotéku im neposkytnú ani pri relatívne vyšších príjmoch,“ dodal Ovčarik.

Väčšina finančných domov deklaruje individuálny prístup k žiadostiam o úver v prípade malých podnikateľov. „Pri posudzovaní príjmu živnostníka vychádzame z údajov v jeho daňovom priznaní za predchádzajúce zdaňovacie obdobie. Konkrétne podmienky poskytnutia úveru závisia od individuálneho posúdenia každého klienta či neklienta banky, a to najmä jeho bonity a hodnoty zabezpečenia,“ uviedla Zuzana Povodová, hovorkyňa Tatra banky.

Pri braní hypoték Slováci momentálne ťažia z rekordne nízkych úrokových sadzieb. Finančné domy predávajú hypotéky ľuďom s najnižším úrokom 1,54 percenta za rok. Po zarátaní poplatkov za poistenie schopnosti splácania úveru reálne najnižšie úroky sa pohybujú okolo hodnoty dvoch percent za rok. Túto úroveň považuje momentálne väčšina analytikov za stabilizovanú.

„V poslednom období sme videli rast výnosov štátnych dlhopisov, a preto nečakám, že úroky na úveroch na bývanie ešte klesnú. Rovnako však nepredpokladám ani ich náhle zvyšovanie, skôr očakávam stagnáciu sadzieb v najbližších týždňoch,“ povedala Mária Valachyová, hlavná ekonómka Slovenskej sporiteľne.

„V blízkej budúcnosti očakávame ich zotrvanie na aktuálnych úrovniach, prípadne mierny nárast v prípade dlhších fixácií úrokových sadzieb,“ uzavrela Zuzana Ďuďáková, hovorkyňa UniCredit Bank. Momentálne je znižovanie úrokov pri hypotékach pravdepodobné jedine v prípade rozpútania úrokovej vojny počas jesenných akcií domácich bánk.

© Autorské práva vyhradené

4 debata chyba
Viac na túto tému: #živnosť #hypotéka
Flowers